Что такое банковский аккредитив: обзор всех видов, сферы применения + схема проведения расчетов по аккредитиву

Как покупателю защитить себя от незаконных действий поставщика

Аккредитив по сути своей является гарантией безопасности сделки, но все же не полностью страхует покупателя от нарушений со стороны контрагента. Маловероятно, что плательщик потеряет все деньги, но вполне возможно, что получатель сделает попытку злоупотребить своими возможностями.

Давайте рассмотрим несколько наиболее распространённых примеров.

1. Поставщик (продавец) может отказаться исполнять договор, в результате чего поставка не будет осуществлена. Деньги покупателя вернутся в оборот не раньше, чем истечет срок аккредитива.

Как предотвратить возможность такого развития событий?

• Во-первых, покупателю следует позаботиться о включении в основной договор пункта, посвященного штрафам за задержку поставки.
• Во-вторых, сторонам необходимо заранее определиться с периодом действия аккредитива. Он должен предусматривать возможность неумышленной просрочки на несколько дней.

Если же вышеописанные меры не помогли, и поставка не состоялась, покупатель может обратиться в суд и потребовать от поставщика возмещения убытков. К убыткам относятся:

• комиссия за услуги банка по открытию аккредитива;
• переплата при покупке аналогичного товара у другого продавца;
• проценты на период действия аккредитива, которые должны были бы начисляться на сумму средств, замороженных на счете аккредитива;
• проценты по кредиту, уплаченные в пользу банка (если аккредитив был открыт путем получения кредита);
• другие суммы.

Впрочем, необходимо напомнить, что взыскать убытки в полном объеме удается немногим. Это длительный процесс, который не всегда приводит к желаемому результату. Можно потерять время и средства, но так ничего и не добиться.

2. Поставщик может отгрузить некачественный товар, неверное количество товара или вообще не тот товар, который был заказан, а после – предоставить банку на рассмотрение все нужные для исполнения аккредитива бумаги и получить деньги.

Чтобы этого не случилось, покупателю следует:

• Внести в условия аккредитива пункт, согласно которому продавец должен будет предоставить в банк различные сертификаты, в первую очередь – качества товара. Не лишним будет предусмотреть и сертификаты о количестве, происхождении товара, а также бумаги о его соответствии стандартам и требованиям – например, ветеринарного или санитарного контроля. Все эти документы должны быть выданы уполномоченными организациями.
• В основной договор внести пункт о санкциях за поставку некачественного товара, неверного количества товара, не того товара.

3. Продавец может подделать необходимые бумаги, предъявить их банковским работникам и получить деньги, не обременяя себя поставкой товара.

Но у покупателя всегда есть возможность:

• Перед заключением сделки навести справки о продавце. Для этого следует воспользоваться государственными реестрами, Интернет-ресурсами, материалами СМИ.
• Включить в условия аккредитива пункт, согласно которому продавец должен предоставить в банк документ, не подлежащий подделке. Это может быть, к примеру, сертификат качества, выдаваемый определенным учреждением, которое славится тем, что подделать его бланки крайне сложно.

Но если продавцу все же удалось провести покупателя, последний должен как можно скорее узнать, была ли у банка возможность определить подлинность документов. Как правило, это приводит к судебному спору с банковским учреждением. Если же в ходе судебных разбирательств выяснится, что определить подделку было не сложно, но работник банка этого не сделал, на банк будет возложено обязательство выплатить покупателю компенсацию в размере той суммы, что была выдана недобросовестному продавцу.

Подделка документов является преступлением. Покупатель должен обратиться в полицию и требовать возбудить уголовное дело в отношении продавца. В таком случае у него появится шанс впоследствии заставить недобросовестного поставщика возместить убытки и вернуть средства, которыми тот завладел незаконно.

Правда, иногда винить в происшедшем следует не только продавца, но и банковского служащего, допустившего ошибку. Если аккредитив был исполнен из-за его невнимательности, покупатель имеет право рассчитывать на компенсацию от банка, что подтверждается судебной практикой.

Завершая разговор об аккредитиве, напомним, что условия его исполнения в деталях изложены в пунктах 6.15–6.33 Положения № 383-П, а также в 867-873 статьях ГК РФ.

Рекомендуем почитать:

Что такое факторинг

Факторингом называются услуги, которые предоставляются предпринимателю банком или факторинговой компанией в обмен на право востребования с его клиента денег за поставленные товары.

Наши группы:

Аккредитив, что это простым языком, аккредитивная форма, открытие и оплата, договор безотзывного аккредитива

Опасаетесь рисков, связанных с предоплатой по сделке? Желаете подстраховаться как клиент, впервые сотрудничающий с новым поставщиком? Воспользуйтесь преимуществами аккредитива – одного из самых надёжных и выгодных банковских инструментов, используемых при заключении контрактов.

1. Аккредитив: что это простым языком?
2. Аккредитивная форма
3. Безотзывный аккредитив
4. Договор аккредитива
5. Оплата аккредитивом
6. Открытие аккредитива

Аккредитивная форма расчётов выгодна как продавцу, так и покупателю. Может с одинаковым успехом использоваться не только при внутрироссийских сделках, но и во внешнеторговых операциях. Сегодня услуги проведения расчётов в форме документарных аккредитивов предоставляются большинством крупных российских банков.

Говоря простыми словами, аккредитивом называется открываемый в банке специальный счёт, на котором можно зарезервировать денежные средства при проведении сделок по продаже товаров или предоставлении услуг (выполнении работ). При полном соблюдении обеими сторонами оговоренных в контракте условий, банк выплачивает необходимую сумму на счёт получателя (бенефициара).

Таким образом, банк выступает в роли гаранта и берёт на себя ответственность за совершение выплат. Поставщик на 100% уверен, что товар/услуга будут оплачены, а покупатель знает, что сможет оплатить их вовремя и без задолженности.

Аккредитивная форма

Действует по следующей схеме.

1. Стороны заключают контракт, в котором оговариваются условия аккредитивного расчёта.
2. Покупатель подаёт в свой банк (эмитент) заявление на открытие аккредитивного счёта и вносит на него необходимую для покрытия сделки сумму (бронирует средства).
3. После успешного открытия аккредитива банк-эмитент извещает об этом банк продавца (авизующий банк).
4. Авизующий банк уведомляет продавца об открытии аккредитива. Продавец отгружает товар и предоставляет подтверждающие документы в свой банк.
5. После проверки документов оплата перечисляется на счёт продавца банком-эмитентом или авизующим банком (в зависимости от условий договора).

Безотзывный аккредитив

Один из основных и часто используемых видов документарных расчётов.

В отличие от отзывного аккредитива, подтверждённый или неподтверждённый безотзывный не отзывается и не изменяется ни одной из сторон (включая банк) без предварительного согласия продавца/поставщика.

Считается самой надёжной формой аккредитивных расчётов, так как полностью освобождает торгово-денежную сделку от всех возможных рисков, в первую очередь финансовых.

Если в процессе проведения сделки поставщик и покупатель придут к взаимному соглашению, условия безотзывного аккредитива могут быть изменены.

Оплата аккредитивом

Расчёты аккредитивами предусматривают перечисление средств на счёт продавца только в том случае, если все оговоренные контрактом условия были выполнены.

В частности, перечисление денег на счёт продавца производится после полной отгрузки товара и предоставления в банк всех требуемых документов.

Нюанс: аккредитивный счёт открывается покупателем за собственные деньги или с привлечением кредитных средств банка (при наличии права на кредитование).

Открытие аккредитива

Для открытия аккредитивного счёта в банковскую организацию подаётся письменное заявление в соответствующей форме. В заявлении обозначается:

• номер договора, по которому открывается аккредитив,
• наименование и данные поставщика,
• вид, сроки действия, денежная сумма аккредитива,
• способ его реализации,
• список отгружаемых (предоставляемых) товаров/услуг,
• наименование банка-исполнителя по аккредитивному обязательству,
• перечень документов, которые будут использоваться в качестве основания для выплаты средств поставщику.

Совет Сравни.ру: используйте аккредитивную форму расчётов при необходимости проведения безопасных торгово-денежных сделок с новыми и «проблемными» деловыми партнёрами.

Виды аккредитива

Банковский аккредитив, как оказалось, имеет несколько видов. Они различаются в зависимости от полномочий банка и количества сторон. Более подробно эта информация представлена в таблице:

Как видно из представленной информации существует целая масса видов банковских аккредитивов. Для того чтобы подробнее ознакомиться с каждым из них, и подобрать наиболее удобный для себя, следует обратиться в уполномоченное отделение банка, в котором планируется оформить соглашение, зайти на официальную страницу в интернете, или позвонить на горячую линию учреждения.

Условия и документы

Условия и положения по аккредитивам прописаны в ГК РФ. Кроме того, они должны быть указаны в договоре между банком и сторонами. Требования к договору купли-продажи с применением данного расчета стандартны. К ним относится обязательное указание:

1. Информации об участниках предполагаемой сделки (фамилия, имя, отчество, данные паспортов).
2. Сведений об объекте и его стоимости (адрес расположения, площадь, количество комнат квартиры или дома и т.д.).
3. Условий передачи прав собственности.
4. Сроков действия аккредитива.
5. Лиц, принимающих обязательства по открытию и закрытию.
6. Индивидуальных положений, внесение которых может потребовать одна из сторон.

Кроме того, договор купли-продажи дополняется пунктом, который информирует о том, что расчет будет производиться с применением аккредитива.

Аккредитив может быть открыт не только в обстоятельствах, когда покупатель сразу же готов внести сумму за недвижимость за счет собственных средств, но и в случае приобретения в ипотеку. В этой ситуации документ открывается тем же банком, который выдает кредит.

Аккредитив – это условное обязательство банка осуществлять по просьбе клиента выплаты физическим лицам и организациям за его счет в пределах той суммы и условий, которые были оговорены заранее.

Аккредитив — это операция, которая производится между одним или несколькими финансовыми организациями в безналичной форме. Основанием для операции служит специализированное заявление, которое оформляется по установленной форме и подается покупателем в пользу поставщика услуги или товара. Участвующими сторонами могут быть только физические, только юридические или и физические, и юридические лица.

Что такое аккредитив простым языком? Это очень удобная форма взаимодействия, которую, впрочем, редко используют из-за ее сложности. Аккредитив представляет собой форму расчетов, которая гарантирует платеж для поставщика и выполнение условий договора для покупателя. После осуществления поставки продукта или оказания услуги банк оплачивает продавцу ее стоимость. Покупатель, в свою очередь, возвращает средства в банк с учетом процентов.

Аккредитивная форма расчетов может быть использована не только во внутренней торговле, но и во внешней. При ее применении в сфере международной торговли процедура регламентируется Унифицированным правилам и обычаям для документарных аккредитивов, публикации Международной торговой палаты № 600, в редакции 2007 года.

Очень часто аккредитив сравнивают с банковской гарантией и факторингом, однако, эти понятия схожи только на первый взгляд. Подробнее об аккредитиве — на видео ниже.

История

Аккредитив использовался в Европе с древних времен. Аккредитивы традиционно регулируются международно признанными правилами и процедурами, а не национальным законодательством. Международная торговая палата курировал подготовку первого Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов (UCP) в 1933 году, создавая добровольную основу для коммерческих банков применять к операциям по всему миру.

В конце 19-го и начале 20-го века путешественники обычно имели при себе циркулярный аккредитив, выпущенный банком-партнером, который позволял получателю снимать наличные в других банках во время путешествия. Этот тип аккредитива в конечном итоге был заменен дорожными чеками , кредитными картами и банкоматами .

Хотя аккредитивы сначала существовали только в виде бумажных документов, они регулярно выдавались по телеграфу в конце 19 века и по телексу во второй половине 20 века. Начиная с 1973 г. с созданием SWIFT , банки начали переходить на электронный обмен данными в качестве средства контроля затрат, а в 1983 г. в UCP были внесены поправки, разрешающие «телетрансмиссию» аккредитивов. К 21 веку подавляющее большинство аккредитивов было выпущено в электронной форме, и все большее распространение получили полностью «безбумажные» аккредитивы.

Что такое аккредитив— простыми словами

Если сильно не вдаватьсяв специфику вопроса (и не злоупотреблятьразного рода финансовыми терминами),то можно дать такое достаточно простоеи понятное определение понятия аккредитив:

Аккредитив это простоеобязательство банка выплатить указанномулицу определённую сумму денег приусловии выполнения этим лицом возложенныхна него требований.

В примере с покупкойквартиры, аккредитив предполагаетвыплату денег продавцу при условиипредъявления в банк документовподтверждающих переход прав собственностик покупателю.

Гарантии при оформлении аккредитива в Сбербанке

В оформлении аккредитивазадействованы три стороны:

1. Плательщик поаккредитиву. Это та сторона, средствакоторой выступают в качестве оплаты(в примере с покупкой квартиры этопокупатель);
2. Банк-эмитент —кредитно-финансовая организация вкоторой оформляется аккредитив. Служитпосредником между плательщиком ибенефициаром;
3. Бенефициар. Это лицополучающее деньги (в примере с квартирой— продавец).

Нюансы заключения договора о купле продаже недвижимости с применением аккредитива

Процесс открытия аккредитива предписывается стандартами ICC и предусматривает универсальность правил.

Однако использование аккредитивов при покупке квартиры или иной недвижимости имеет несколько нюансов.

Так, договор между участниками сделки должен предусматривать применение аккредитивного расчета.

Кроме того, согласовываются условия аккредитивного расчёта, например:

1. способы оповещения сторон;
2. фиксация реквизитов участников соглашения, включая их банки.

И только после этого заключается и регистрируется договор.

Однако, на момент регистрации данного документа, ни один из участников сделки не имеет доступа к оформленным на аккредитив средствам.

Таким образом, аккредитив становиться гарантией в способности покупателя оплатить приобретаемый объект, а продавец может быть уверен в получении денег после оформления недвижимости.

Несмотря на простоту схемы аккредитива, каждый процесс требует процедуры согласования, что занимает определённое время.

Так, согласования требуют, не только условия, обговариваемые между участниками сделки, но и обсуждения их с банками и плательщика и получателя, причём, все стадии данных обсуждений фиксируются документально.

Договоры о купле-продаже недвижимости, при осуществлении сделки по аккредитиву, оформляются в соответствии со стандартными образцами, где точно указаны:

• данные участников договора;
• объекты сделки;
• их стоимость;
• условия, на которых производиться передача прав собственности.

Кроме того, обязательно внесение дополнительного пункта о том, что расчёты между сторонами будут проводиться с использованием аккредитивного счёта.

Сами условия получения денежных средств определяются договором о его открытии, где также устанавливаются документы, которые продавец предоставляет в финансовую организацию, для их получения.

Кроме того, некоторые банки могут потребовать выписки из реестров собственника недвижимости.

По мнению специалистов, аккредитив является наиболее надёжным способом расчётов, при покупке недвижимости и заключении иных сделок.

К тому же, возможность использования различных форм счетов предполагает получение выгоды и гарантий для обеих сторон при заключении контракта.

Расчёты в аккредитивной форме между отечественными субъектами нормируются Центральным Банком и проводятся в соответствии с параграфом 3 главы 46 Гражданского Кодекса.

Формы международных нормативных актов составлены Международной Торговой палатой и отличаются от норм, предусмотренных ЦБ России.

Исполнение аккредитива: необходимая документация

Ориентируясь на условия контракта, стороны самостоятельно определяют, какие документы необходимы для получения средств.

Покупатель должен иметь представление о местонахождении и состоянии приобретенного товара на момент получения продавцом документов, необходимых для исполнения аккредитива. Ведь, как только они окажутся у продавца (поставщика) в руках, судьба товара перестанет его интересовать, и все проблемы, связанные с ним, покупателю придется решать своими силами.

Поэтому в документах обязательно должны быть зафиксированы:

• факт поставки (получения) груза;
• количество товаров;
• их качество и другие параметры.

Когда речь заходит о конкретных бумагах, в условиях аккредитива следует прописывать:

• название документа;
• главные аспекты его содержания;
• информацию о том, кем он издан/заверен;
• язык, на котором составлена эта бумага;
• количество ее копий и оригиналов.

Виды аккредитивов

Аккредитивы – это инструмент расчётов, применяемый не только для внутренней торговли.

На основе этого существует две его разновидности:

• Международный (применяется при сделках, в которых фигурируют экспорт или импорт);
• Внутрироссийский (используется исключительно для купли-продажи внутри страны).

Также можно выделить аккредитивы:

• Отзывной. Можно отменить действие уже открытого аккредитива в любой момент одной из сторон сделки. Однако, такой вид расчётов крайне ненадёжен и не вызывает доверия у участников рынка. Поэтому в нашей стране их использование ограничено нормативными актами. Это сделано для того, чтобы избежать мошеннических действий одного из участников соглашения;
• Безотзывный. Если аккредитив подписан, то его действие отменить уже нельзя. Такой вид расчётов даёт уверенность сторонам сделки в её успешном результате.

В зависимости от условий сделки аккредитивы делятся на:

• Подтверждённые. В этом случае банк-исполнитель (тот, что переводит средства на счёт продавца) осуществляет зачёт денег второй стороне сделке, даже если таковых нет на счёте. Иными словами, банк ищет третью сторону сделки в качестве кредитной организации, которая перечислит необходимую сумму при выполнении условий соглашения. Однако, в этом случае банк-исполнитель несёт риски невозврата переведённых средств. Вследствие этого, данная форма аккредитива не так часто используется;
• Неподтверждённые. Перечисление средств второй стороне сделки осуществляется только при наличии таковых на счету. Банки предпочитают именно такую форму расчётов во избежание потерь собственных денег.

Порядок списания средств разделяет аккредитивы на два вида:

• Покрытый. Банк-эмитент переводит средства исполняющему банку при выполнении оговоренных условий. Сумма зачисления называется покрытием, откуда и произошло название аккредитива. Покрытая форма расчётов применяется исключительно в России;
• Непокрытый. Банк-эмитент даёт исполняющему банку право на списание средств в пределах суммы аккредитива. Данная форма расчётов широко используется за рубежом, где покрытые аккредитивы не встречаются вовсе.

Также существует аккредитив с красной оговоркой. Он подразумевает, что на счёт поставщика переводится аванс до начала исполнения условий договора. При этом документы на отгрузку, выполнение работ или оказание услуг также предоставляются после перечисления авансового платежа.

Револьверный аккредитив означает, что оплачивается только часть оговоренных в договоре услуг по мере их выполнения. Как только происходит следующая отгрузка или выполняются другие работы по соглашению, то осуществляется очередной перевод. Такая форма расчётов удобна при договоре, заключённом на длительный срок и подразумевающем регулярное взаимодействие его сторон.

Если банк вправе перевести средства в пользу нескольких других бенефициаров, то имеет место переводной аккредитив. Если же средства перечисляются на счёт одной стороны сделки при нарушении условий договора другой, то речь идёт о резервном аккредитиве. Он является дополнительной гарантией для участников соглашения. Применяется такой тип расчётов в странах, где запрещено использовать банковскую гарантию.

Как работает аккредитив

Например, одна компания продает другой здание. Стороны заключают договор, в котором указывают, что производят расчеты по аккредитиву. Схема будет такой:

1. Банк открывает счет на имя продавца.
2. Покупатель перечисляет на счет деньги, но продавец их пока не получает. Он просто знает, что деньги уже в банке и под защитой.
3. Продавец переоформляет недвижимость на покупателя.
4. Продавец представляет банку доказательство, что он переоформил здание на покупателя, например выписку из ЕГРН.
5. Банк разрешает продавцу забрать деньги.

Таким образом, банк в этом случае выступает гарантом надежности сделки: плательщик уверен, что получит товар, а продавец — деньги.

Законодательное регулирование. На территории России расчеты по аккредитиву регулируются параграфом 3 главы 46 Гражданского кодекса РФ и нормативами Центробанка. Международные аккредитивы выпускают в соответствии с общими правилами, которые приняла Международная торговая палата.

Отличия от банковской ячейки и счета эскроу. Банковская ячейка используется для расчетов наличными, а аккредитив — это безналичный платеж. Как и в случае с аккредитивом, в условиях договора аренды ячейки плательщик может прописать, что бенефициар получает доступ к сейфу, только если предъявит определенный документ. Например, выписку из ЕГРН, если речь идет о купле-продаже недвижимости.

В отличие от аккредитива, банк не несет ответственности за сами деньги в ячейке — только за ограничение доступа к ней. Поэтому если продавец вскроет ячейку, а внутри ничего не окажется, кражу доказать не получится.

На счете эскроу, как и на аккредитиве, деньги блокируются, пока продавец не представит покупателю подтверждающие сделку документы. Например, если речь идет о недвижимости, это может быть та же выписка из ЕГРН. Но у аккредитива, в отличие от счета эскроу, возможности шире. Например, в сделках с аккредитивами можно применять векселя. Вексель — ценная бумага, которая подтверждает обязанность должника выплатить ее владельцу указанную в документе сумму через определенный срок.

Получить деньги от банка по аккредитиву может не только сам продавец, но и указанное им третье лицо. В случае со счетом эскроу деньги переведут только бенефициару, указанному в договоре.

Аккредитив бывает отзывным: плательщик может в любой момент отменить его, не уведомляя об этом бенефициара. С эскроу так не получится.

В случае с аккредитивом банк лишь посредник — третье лицо, которое переводит деньги, если продавец представил все нужные документы. При расчетах по эскроу банк принимает непосредственное участие в сделке: он обязан проверить, действительно ли выполнены все условия.

Банки ненавидят эту рассылку!

Потому что люди узнают из нее, как заработать на банках и стать богаче

Похожие записи:

Топ-43 проверенных способа заработка в интернете Что такое капитализация компании: определение, формула расчета и варианты использования Технобанк Как инвестировать в компании и заработать? 2 надежных варианта Курс валют mastercard к малайзийскому ринггиту Prizm