Управление финансами

Роль финансового менеджмента

Финансовый менеджмент представляет собой гибкий механизм управления, ориентированный на быстрые изменения во внутренней и внешней экономической среде. Роль финансового менеджмента состоит в том, что он помогает руководству компании получить ответы на следующие практические вопросы:

• Какой объем финансовых ресурсов необходим для успешной работы предприятия в условиях конкурентной среды?
• Из каких источников можно получить необходимые финансовые ресурсы и каково их соотношение между собственными, заемными и привлеченными средствами?
• Каким образом следует осуществлять оперативное управление финансовыми ресурсами и капиталом для обеспечения финансовой устойчивости, доходности и платежеспособности предприятия в краткосрочном и долгосрочном периодах?
• Какими способами можно снизить коммерческие риски, возникающие в текущей инвестиционной и финансовой деятельности?

ШЕСТОЕ. Увеличение личного дохода и оптимизация своих расходов

Найдите способ увеличить свои доходы (дополнительная работа, работа в интернете, сетевой маркетинг, повышение квалификации и т.д.) и обязательно начните предпринимать необходимые действия.

Тщательно проанализируйте свои расходы и предпримите соответствующие действия по их оптимизации. Например:

• не покупайте те товары, без которых сможете жить. Перед каждой покупкой спросите себя, действительно ли вам это нужно?
• не старайтесь быть как все. Не обязательно покупать дорогую машину только потому, что у соседа такая же. Богатые начинают покупать дорогие и шикарные вещи только тогда, когда уже могут себе это позволить. Они всегда тратят меньше, чем зарабатывают.
• постарайтесь заменить высоко затратные статьи расходов на менее затратные. Например, вместо обеда в кафе берите еду из дома.

Включите голову и хорошо подумайте, каким образом вы можете увеличить свой доход, какие расходы вы можете совсем убрать, а какие заменить на менее затратные. И постепенно шаг за шагом начните применять это на практике, менять свои плохие привычки на привычки богатых людей.

Последовательность внедрения инструментов финансового управления

Обсуждая последовательность внедрения таких инструментов финансового управления, как казначейский контроль, управленческий учет и бюджетирование, участники «круглого стола» подчеркнули, что многое будет зависеть от специфики бизнеса, размеров компании, уровня развития предприятия и многих других факторов. Однако все сошлись во мнении, что для создания системы финансового управления на небольшом предприятии, где из финансовых подразделений есть только бухгалтерия, необходимо выполнить пять последовательных шагов:

• описать бизнес-процессы;
• выделить центры финансовой ответственности;
• создать систему контроля товарных и денежных потоков;
• разработать систему управленческого учета;
• внедрить бюджетное управление.

Остановимся подробнее на тех доводах, которые привели участники «круглого стола» в пользу описанной выше последовательности создания системы финансового управления.

Типичные ошибки

Ошибка №1. Бояться изменений. На подсознательном уровне любое изменение всегда волнительно и сопровождается тревогами и страхами. Но лидерские качества бизнесмена должны как раз и проявляться в преодолении таких страхов. Бизнес не любит стагнации и однообразия. Требуется движение вперед к развитию и покорению новых вершин.

Ошибка №2. Жить в старой парадигме. Немного переплетается с первой ошибкой. Суть в том, что человек психологически боится признать, что мир вокруг него изменился и нужно распрощаться со своей лавочкой из 90-х и строить нормальный супермаркет. К сожалению, одна из самых распространенных ошибок.

Ошибка №3. Неправильное управление финансами. О последствиях этой ошибки и как ее избежать написано выше в данной статье.

Ошибка №4. Большие траты. Это ошибка переплетается с ошибкой номер два. Суть в том, что многие люди не умеют уменьшать свои расходы при уменьшении доходов. Золотое правило “Трать меньше, чем зарабатывай” должно работать всегда. Необдуманные траты на предприятии так же приводят к негативным последствиям.

Ошибка №5. Работу отдела продаж пустили на самотек. В бизнесе все должно четко контролироваться. Любое отсутствие контроля приводит к отрицательным результатам, а отсутствие контроля в отделе продаж, как правило, приведет к банкротству.

Ошибка №6. Недальновидное планирование. Способность разглядеть завтрашний тренд и спрос приводит к тому, что компания прекращает быть конкурентноспособной.

Автоматизация

При внедрении информационных систем финансовый директор зачастую выступает в роли основного заказчика. В заключение «круглого стола» его участники обсудили, когда следует начинать автоматизировать финансовое управление. Одни считают, что внедрять информационные системы имеет смысл только после того, как налажены все бизнес-процессы, определены требования к системе управленческого учета и разработаны бюджетные регламенты. Другие же придерживаются мнения, что автоматизация должна начинаться как можно раньше, поскольку применение специализированного программного обеспечения ускорит решение различных вопросов.

Алексей Данильченко: -Переходить к разработке технического задания по автоматизации необходимо после того, как все бизнес-процессы и структура управленческих данных четко описаны. При этом существует ясное понимание стратегии развития компании и перспективных требований к системе управленческого учета. В моей практике был опыт внедрения информационной системы при отсутствии понятных регламентов управленческого учета и бюджетирования. Доработки начались буквально через месяц, а через девять месяцев мы пришли к выводу, что база, на которой строилась эта система, нас не устраивает?.

Диляра Басырова: -Я бы предложила начать процесс автоматизации как можно раньше, но при этом необходимо иметь в штате предприятия собственных программистов, которые в процессе постановки IT-системы подстраивали бы программы под потребности компании. Конечно, на начальном этапе можно ограничиться и Excel, но при этом велика вероятность искажения информации. Я не раз сталкивалась с ситуациями, когда исполнители меняли записи в таблицах Excel. Чтобы этого не допустить, можно порекомендовать при проведении расчетов в Excel создавать проверочные файлы?.

Софья Морозова: -Описанием бизнес-процессов можно заниматься достаточно долго, но если специфика бизнеса уже хорошо известна, например в розничной торговле, то все процессы будут примерно одинаковыми. По-моему, нет необходимости обкатывать систему управленческого учета и бюджетирования до внедрения информационной системы. Достаточно иметь детальные регламенты сбора, структурирования управленческой информации и планирования деятельности подразделений.

Напомню, что потребности различных пользователей в той или иной аналитической информации необходимо выявить заблаговременно. Чтобы окончательно определиться с требованиями к информационной системе, имеет смысл провести обсуждение с топ-менеджерами предприятия. Все это позволит сократить количество доработок после запуска IT-системы?.

Дмитрий Письменный: -Когда понятна организационная структура компании и основные функции разделены, можно переходить к автоматизации. Но вопросы документооборота и приведения в порядок бухгалтерии должны быть решены еще до этого?.

Дмитрий Васюков: «Многие компании выстраивают систему управления финансами, исходя из возможностей того или иного программного продукта. Считаю такой подход ошибочным. Я сталкивался с тем, что предприятия в попытке разрешить проблемы с неэффективным управлением нанимали программистов и специалистов по IT, но в результате значительных трудовых и материальных затрат на упорядочение хаоса получали тот же хаос».

Дмитрий Кравченко: «Вопрос о том, когда внедрять информационные системы, не так уж принципиален. Практика показывает, что все решает размер бизнеса. В маленькой компании с небольшим количеством клиентов можно вести учет и в Excel. Но трудно представить, что компания сможет нормально функционировать, если тысячи счетов требуется выставить вручную. Конечно, такой компании необходима более сложная информационная система».

ВТОРОЕ. Начните копить деньги

Здесь все просто. Одна очень важная хорошая привычка, которая должная быть прочно привита в каждом человеке, — это МИНИМУМ 10% ВСЕХ ДОХОДОВ НЕОБХОДИМО ОТКЛАДЫВАТЬ, чтоб в последующем инвестировать, положить в банк на депозит и создание подушки безопасности. Попробуйте жить по такому простому правилу 70-20-10. То есть:

• 70% своего дохода оставляйте на жизнь и развлечения, покупку чего-либо желанного. Причем, на 50% — вы живете, а 20% должны пойти на развлечения, отдых и покупку желаемых вещей ;
• 20% — откладывайте, чтоб в последующем инвестировать, положите на депозит в банке;
• 10% — благотворительность. Благотворительность, вообще, важная статья расходов всех богатых людей.

Лучше откладывать по чуть-чуть, но регулярно, чем много, но редко. Никогда не видитесь на соблазн не отложить определенную сумму, или отложить меньше запланированного. Это может быстро превратиться в регулярную привычку, и ваше намерение накопить деньги и подушку безопасности, так и останется только намерением.

Сущность и методы управления финансами

Управление присуще всем сферам человеческой деятельности, в том числе и финансовой. Под управлением понимается сознательное целенаправленное воздействие на объект с помощью совокупности приемов и методов для достижения определенного результата. Управление основано на знании объективных закономерностей развития общества. Вместе с тем на управление большое влияние оказывает государство в лице соответствующих управленческих структур.

Важной областью управленческой деятельности является управление финансами. Его осуществляет специальный аппарат с помощью особых приемов и методов, в том числе разнообразных стимулов и санкций

В управлении финансами, как и в любой другой управляемой системе, выделяют объекты и субъекты управления.

В качестве объектов управления выступают разнообразные виды финансовых отношений, связанные с формированием денежных доходов, накоплений и их использованием субъектами хозяйствования и государством. Субъектами управления являются те организационные структуры, которые осуществляют управление.

В соответствии с классификацией финансовых отношений по их сферам выделяют такие группы объектов, как: финансы организаций, страховые отношения, государственные финансы и финансы домашнего хозяйства. Им соответствуют такие субъекты управления, как финансовые службы (отделы) организаций, страховые органы, финансовые органы и налоговые инспекции. Совокупность всех организационных структур, осуществляющих управление финансами, является финансовым аппаратом.

Субъекты управления используют в каждой сфере и каждом звене финансовых отношений специфические методы целенаправленного воздействия на финансы. В то же время им присущи и единые приемы и способы управления.

В управлении финансами можно выделить такие важнейшие функциональные элементы, как планирование, оперативное управление, контроль.

Планирование занимает одно из важных мест в системе управления финансами. При планировании любой субъект хозяйствования всесторонне оценивает состояние финансов, вскрывает возможности увеличения финансовых ресурсов, определяет направления их более эффективного использования. Плановые решения принимаются на основе анализа финансовой информации, которая базируется на бухгалтерской, статистической и оперативной отчетности.

Оперативное управление представляет собой комплекс мер, вырабатываемых на основе оперативного анализа складывающейся текущей финансовой ситуации и преследующих цель получения максимального эффекта при минимуме затрат с помощью перераспределения финансовых ресурсов.

Основное содержание оперативного управления заключается в рациональном использовании финансовых ресурсов с целью улучшения хозяйственной деятельности.

Контроль как элемент управления осуществляется в процессе планирования и оперативного управления. Он позволяет сопоставлять фактические результаты по использованию финансовых ресурсов с плановыми, выявлять резервы роста финансовых ресурсов и более эффективного их использования.

ТРЕТЬЕ. Расплатитесь с долгами и больше никогда не живите в долг

Жить в долг – это основная плохая привычка бедного человека. Человек, вообще, любит все как у всех. Чтоб такой же большой дом, такая же дорогая машина, одежда, телефон

И неважно, что сосед может себе это позволить, а ты позволить себе можешь только кредит или большой заем у друзей и родственников и жизнь в долг

Чтоб хоть как-то рассчитаться с долгами и выбраться из этих крысиных бегов необходимо:

• во-первых, определить общую сумму задолженности;
• во-вторых, определить приоритеты погашения;
• в-третьих, составить график погашения задолженности в соответствии с расставленными приоритетами;
• в-четвертых, начните погашать долги, в соответствии с графиком погашения задолженности;
• и пятое, самое главное, никогда больше не приобретайте что-либо в долг.

Здесь еще очень важно научиться отличать хороший долг от плохого. Плохой долг – это когда ты сам платишь по своим обязательствам

Хороший долг – это когда кто-то другой выплачивает твои долги.

Например, ты можешь взять квартиру в ипотеку и поселить туда жильцов. Тогда ежемесячные выплаты по ипотеки, ты будешь погашать с арендной платы за сдачу квартиры. А разница и будет твоей ежемесячной прибылью.

Разработка системы управленческого учета

Дмитрий Кравченко: «Предприятию необходим учет, дающий возможность понять, каковы текущее состояние компании и динамика ее развития. Возможность получить ответы на эти вопросы в любой момент позволит улучшить оперативное управление компанией. Поэтому параллельно с бухгалтерским учетом необходимо налаживать управленческий учет».

Павел Хитров: «Когда у предприятия есть финансовая структура, назначены ответственные, необходимо приступать к построению системы управленческого учета. Если попытаться внедрить управленческий учет до выделения центров финансовой ответственности, то в дальнейшем придется пересматривать источники данных и используемую аналитику».

Что такое финансовый менеджмент?

Финансовый менеджмент — это деятельность предприятия, направленная на управление финансами, что подразумевает использование различных приемов, методов и средств для повышения доходности и минимизации рисков. Цель финансового менеджмента — получить максимальную финансовую выгоду от функционирования предприятия в интересах его собственников.

Функции финансового менеджмента:

• внутренне финансовое планирование;
• принятие финансовых решений по перспективам развития и текущей деятельности,
• анализ и оценка финансового состояния;
• управление оборотными средствами и ликвидностью;
• управление инвестиционным портфелем;
• управление структурой капитала;
• управление финансовыми рисками;
• привлечение источников финансирования и их использованию,
• организация расчетов с бюджетной системой;
• заключение договоров с банками, биржами, фондами;
• прочие функции.

Сущность финансового менеджмента

Финансовый менеджмент — это финансовая наука, которая изучает методы эффективного использования собственного и заемного капитала компании, способы получения наибольшей прибыли при наименьшем риске, быстрого увеличения капитала. Финансовый менеджмент отвечает на вопрос, как можно легко и быстро превратить предприятие из неинтересного в привлекательное для инвесторов.

Это определенная система принципов, форм и методов, которая применяется для корректного регулирования финансовой деятельности предприятия. Именно финансовый менеджмент отвечает за принятие инвестиционных решений и обнаружение для них финансовых источников. То есть по большому счету отвечает на вопросы, где взять деньги и что с ними дальше делать. Актуальность применения финансового менеджмента также обуславливается тем, что современные экономические реалии и требования мирового рынка предполагают постоянное развитие. Сегодня успешный бизнес не может стоять на месте, он должен расти, расширяться, находить новые пути самореализации.

Ответственность за управление финансами предприятия (финансовый менеджмент)

Построение работы финансовой службы, подбор квалифицированных специалистов и мониторинг за процессом и результатами их деятельности — ключевые обязанности любого руководителя. Внедрением системы финансового менеджмента в компании, как правило, занимается специальное подразделение, которое может быть представлено либо одним сотрудником, либо полноценным отделом. Во главе такой финансовой службы стоит собственный руководитель. Исходя из размеров организационной структуры и отраслевой специфики предприятия функции финансового управления могут быть распределены между несколькими подразделениями. В российской и зарубежной практике функции финансового менеджмента разделены между следующими руководителями:

• финансовый директор отвечает за составление и реализацию бюджетной политики, а также за контроль использования собственных и заёмных ресурсов компании.
• главный бухгалтер контролирует и учитывает ресурсы компании и их источники.
• генеральный директор формулирует финансовую стратегию, разрабатывает финансовую политику предприятия.

Такое разделение функций по управлению финансами между различными подразделениями предполагает разграничение сфер ответственности и организацию их скоординированной деятельности.

В нашей стране и за рубежом подходы к организации деятельности финансовых служб отличаются. В западных компаниях бухгалтерия и финансовый отдел напрямую подчиняются финансовому директору, который отчитывается перед генеральным директором. В России традиционно бухгалтерия в лице главного бухгалтера подчиняется сразу генеральному директору.

В дальнейшем в зависимости от потребностей компании в её организационной структуре создаются дополнительные финансовые подразделения, которые подчиняются либо главному бухгалтеру, либо финансовому директору. Выбор модели организации финансовой службы осуществляется компанией самостоятельно.

Традиционно должностные обязанности в сфере планирования и управлениями финансами предприятия разграничиваются между руководителями следующим образом.

1. Генеральный директор занимается организацией работы финансовой службы. Он нанимает и освобождает от должности руководителей финансовых подразделений, обеспечивает стратегическое управление финансами предприятия, формулирует направления проведения финансового менеджмента, контролирует достижение ключевых показателей деятельности, несёт ответственность за правильность оформления налоговых документов и своевременность их предоставления в налоговые органы.
2. Финансовый директор берет на себя задачу финансового прогнозирования и планирования. Он организует оперативное управление финансами предприятия: анализирует отчётность, принимает решение о размерах выплачиваемых дивидендов, анализирует потребность в заемных ресурсах и условия их получения, следит за платёжной дисциплиной и ликвидностью организации. Также в обязанности финансового директора входит проведение инвестиционной политики компании (анализ инвестиционных проектов, определение сроков окупаемости и рентабельности, поиск источников финансирования), организация страхования от различных видов рисков, управление запасами (расчёт их норм и нормативов в производстве), валютными ценностями и финансовыми инструментами компании.
3. Главный бухгалтер занимается выполнением следующих должностных обязанностей: анализирует расходы и доходы компании, ведет бухгалтерский учет и учет расходов, подготавливает необходимые данные для формирования отчётности компании в соответствии с требованиями ПБУ, отвечает за нарушение сроков уплаты налогов и сборов, организует краткосрочное финансовое планирование на предприятии.

ВОСЬМОЕ. Инвестирование

Быть богатым – это, прежде всего, быть финансово независимым человеком. А финансово независимый человек – это инвестор. Стать финансово свободным можно лишь инвестируя свои денежные средства в какие-либо финансовые инструменты.

Направьте все свои силы не на активный заработок, а на создание пассивного дохода. Выберите те источники пассивного дохода, которые вам по душе, и не боитесь пробовать, рисковать своим капиталом и ошибаться. Это единственный путь, который приведет вас к финансовой стабильности и независимости. Перед тем как начать инвестировать  для начала необходимо:

• во-первых, изучить теоретические основы инвестирования;
• во-вторых, уметь рисковать своим капиталом и в случае чего потерять его;
• в-третьих, необходимо четко представлять куда, во что и сколько вы готовы инвестировать свой капитал;
• и в-четвертых, конечно же, позаботиться о создании капитала, который вы и будите инвестировать.

Управление финансами

Всё преимущество иметь деньги заключается в возможности ими пользоваться.Бенджамин Франклин

Деньги либо господствуют над своим обладателем, либо служат ему. Гораций

Мы живем в мире, где все имеет свою стоимость. Любая потраченная энергия должна быть восстановлена, и мы с детства привыкаем к товарно-денежным отношениям на всех уровнях. Самым распространенным платежным средством в нашей повседневной жизни являются деньги.

При этом неважно, в каком виде мы ими пользуемся: в виде бумажной наличности, банковских карточек или электронных денег. В процессе такого денежного оборота, благодаря налогам, сборам и прочим платежам в пользу государства, образуются фонды денежных средств

Такие денежные отношения государства и каждого человека в отдельности отражают сущность финансов.

Финансы формируют, распределяют и используют фонды денежных средств по государственному обеспечения и производству товаров. Для финансирования этих потребностей и покрытия своих расходов государство может привлекать и свободные финансовые средства населения.

Главным способом их привлечения является государственный кредит, который чаще всего представляет собой разные виды ценных бумаг.

Счастлив не тот человек, у которого много денег, а кому хватает.Задорнов М.Н.

Финансовые отношения

Кредит доверия к власть имущих, формируется кредитной историей неимущих. Евгений Ханкин

Финансы – это всегда денежные отношения, но не любые денежные отношения – финансовые отношения.

Это своего рода стратегия отношений государства с каждым человеком, где денежные отношения возникают между двумя сторонами с неравными правами: государство взимает часть платежей в принудительном виде в виде налогов и сборов, а часть платежей мы совершаем добровольно, включаясь в механизм рыночных отношений товар-деньги-товар.

Любой механизм требует управления, и в этом смысле управление финансами неизбежно для эффективного распределения денежных средств и формирования фондов. Для этого на государственном уровне существует Министерство финансов, осуществляющее планирование и управление финансами в стране.

Главным материальным источником существования и функционирования финансов служит национальный доход страны. Его объем определяет возможности удовлетворения потребностей каждого жителя и уровень благосостояния.

Но нередко спад производства, рост безработицы резко ухудшает экономическое положение, что выражается в дефиците бюджета, развитии инфляции, и ведет к ухудшению жизненного уровня населения.

Понимая это, каждый разумный человек обязан сам позаботиться о своей обеспеченности, которая является не всегда результатом очень высокого дохода.

Деньги для людей умных составляют средство, для глупцов – цель.А.Декурсель

Планирование и управление финансами

Деньгами надо управлять, а не служить им. Сенека

Правильное распределение и умелое вложение личных накоплений — это грамотное управление личными финансами, в результате которого открывается путь к финансовому благополучию. Есть несколько простых правил для этого:

1. Никогда не позволяйте себе тратить все свои доходы до последнего рубля. Возьмите за правило откладывать в семейный бюджет 10% от доходов ежемесячно.

2. Откройте отдельный счет в банке для ежемесячного перечисления денежных средств, либо вложите их в ценные бумаги – акции или облигации. Так вы не будете тратить раньше намеченного времени.

3. Подключите услугу регулярных платежей. Тогда запланированная сумма будет автоматически перечисляться с основного счета в банке на пополняемый банковский счет. Во многих банках эта услуга бесплатная.

Я понятия не имею, беден я или богат. Всем распоряжается жена. А для меня деньги — мистика. Сальвадор Дали

4. Ваши ежемесячные расходы по оплате образования или обслуживанию машины могут возрасти. Чтобы средства на них всегда были доступны, заблаговременно планируйте регулярные расходы. Тогда вам не грозит кредитный долг и начисление пени. Вмешались неожиданные расходы? Пора воспользоваться преимуществами ценных бумаг.

Управление личными финансами требует внимания и расчета, но зато грамотно и эффективно используя свои возможности, вы достигнете финансовой независимости и сможете быстро достичь целей, таких как открытие своего бизнеса, покупка новой квартиры или автомобиля. Это гораздо важнее, сиюминутных желаний. Управление финансами делает вас успешным и свободным человеком в вашей собственной жизни.

ДЕВЯТОЕ. Стать финансово грамотным человеком

Чтоб обрести финансовое благополучие, а в дальнейшем и финансовую независимость, просто необходимо овладеть основами финансовой грамотности. А чтоб повысить уровень финансовой грамотности вы можете:

• записаться на курсы повышения финансовой грамотности;
• читать специальные книги и литературу;
• искать и изучать необходимую информацию о финансах в интернете.

А, другими словами, не сидеть тихо на попе и ждать чудес с небес, а предпринять определенные шаги по самообразованию.

Это основные принципы, которые включает в себя управление личными финансами. Если вы постепенно шаг за шагом начнете воплощать их в жизнь, то непременно в скором времени достигнете финансовой свободы и станете по-настоящему богатым человеком.

Сайт MyRublik будет вам очень ПРИЗНАТЕЛЕН.

Похожие записи:

Акции и скидки в короне с 17 по 31 августа 2021 года Акции и скидки в мартине с 30 марта по 12 апреля 2021 года Пшеница твердая в россии 1 доллар сша в рублях Единые номера для записи: Курс рипла к 0x